Μεγάλη υπόθεση φοροδιαφυγής αποκάλυψαν οι ελεγκτές της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων, εντοπίζοντας οργανωμένο δίκτυο που φέρεται να είχε αναπτύξει δραστηριότητα μέσω εικονικών τιμολογίων, εταιρειών που έκλειναν σε σύντομο χρονικό διάστημα και προσώπων που εμφανίζονταν ως εξαφανισμένοι έμποροι.
Σύμφωνα με τα μέχρι στιγμής στοιχεία της έρευνας από τη Διεύθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος (ΔΕΟΣ) της ΑΑΔΕ, η συνολική φοροδιαφυγή που έχει διαπιστωθεί ξεπερνά τα 17 εκατομμύρια ευρώ, εκ των οποίων περίπου 9,6 εκατ. ευρώ αφορούν ΦΠΑ και 8,3 εκατ. ευρώ φόρο εισοδήματος.
Για την υπόθεση έχουν ήδη συλληφθεί τρία άτομα, μεταξύ των οποίων μία αλλοδαπή γυναίκα, η οποία φέρεται να ήταν ιδιοκτήτρια και διαχειρίστρια μίας από τις βασικές επιχειρήσεις του κυκλώματος. Οι ελεγκτές διαπίστωσαν ότι ενώ η ίδια δήλωνε άστεγη, στην πραγματικότητα διέμενε σε πολυτελή κατοικία 280 τετραγωνικών μέτρων στα βόρεια προάστια, η οποία διέθετε και πισίνα.
Δίκτυο εταιρειών και εικονικών συναλλαγών
Οι έλεγχοι της ΑΑΔΕ αποκάλυψαν ένα εκτεταμένο δίκτυο φυσικών προσώπων και εταιρειών με κοινά χαρακτηριστικά στη λειτουργία, στη διοίκηση και στις εμπορικές τους συναλλαγές.
Για τον εντοπισμό του κυκλώματος αξιοποιήθηκαν στοιχεία από φορολογικούς ελέγχους, την ψηφιακή πλατφόρμα myDATA, το μητρώο επιχειρήσεων, τις εταιρικές συμμετοχές, καθώς και τα δεδομένα σχετικά με τη διαχείριση και εκπροσώπηση των εταιρειών.
Από την έρευνα προέκυψε ότι τα ίδια πρόσωπα εμφανίζονταν επανειλημμένα σε διαφορετικές επιχειρήσεις, είτε ως διαχειριστές είτε ως εταίροι.
Παράλληλα, νέες εταιρείες δημιουργούνταν διαδοχικά μετά τη διακοπή λειτουργίας προηγούμενων επιχειρήσεων ή έπειτα από αλλαγές στη μετοχική τους σύνθεση.
Οι επιχειρήσεις αυτές φέρεται να χρησιμοποιούσαν κοινές επαγγελματικές εγκαταστάσεις, τηλεφωνικούς αριθμούς, έδρες και εταιρικά σχήματα, γεγονός που, σύμφωνα με την ΑΑΔΕ, καταδεικνύει σημαντικές μεταξύ τους διασυνδέσεις.
Εικονικά τιμολόγια εκατομμυρίων ευρώ
Η έρευνα έδειξε ότι αρκετές από τις επιχειρήσεις του δικτύου φέρεται να χρησιμοποιήθηκαν κυρίως για την έκδοση ή λήψη εικονικών τιμολογίων ιδιαίτερα μεγάλης αξίας.
Οι διαπιστωμένες εικονικές συναλλαγές ανέρχονται συνολικά σε περίπου 98 εκατομμύρια ευρώ.
Μεταξύ των περιπτώσεων που έχουν εντοπιστεί μέχρι σήμερα περιλαμβάνονται:
- Ατομική επιχείρηση με εικονικές συναλλαγές ύψους 25 εκατ. ευρώ.
- Ηλεκτρονικό κατάστημα με εικονικές συναλλαγές 15 εκατ. ευρώ.
- Ατομική επιχείρηση με εικονικές συναλλαγές 25 εκατ. ευρώ.
- Φυσικό κατάστημα με εικονικές συναλλαγές 2,5 εκατ. ευρώ.
- Ατομική επιχείρηση με εικονικές συναλλαγές 28 εκατ. ευρώ.
- Εισαγωγική εταιρεία με εικονικές συναλλαγές 3,25 εκατ. ευρώ.
Οι δραστηριότητες των επιχειρήσεων αφορούσαν κυρίως το χονδρικό εμπόριο ενδυμάτων, υποδημάτων και συναφών προϊόντων.
Κατασχέθηκαν πάνω από 32.000 προϊόντα «μαϊμού»
Από την επεξεργασία των φορολογικών δεδομένων και των παραστατικών προέκυψε επίσης ότι διαφορετικές ελληνικές επιχειρήσεις του δικτύου εμφανίζονταν να πραγματοποιούν συναλλαγές με τις ίδιες αλλοδαπές εταιρείες, χρησιμοποιώντας κοινά στοιχεία ταυτοποίησης, εμπορικά χαρακτηριστικά και εταιρικές σφραγίδες.
Στο κύκλωμα φέρεται να συμμετείχαν και αλλοδαποί έμποροι που εμφανίζονταν ως εξαφανισμένοι, ενώ σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας είχαν προχωρήσει σε αγορές εμπορευμάτων αξίας άνω των 40 εκατομμυρίων ευρώ.
Παράλληλα, η ΑΑΔΕ έχει προχωρήσει στις απαραίτητες ενέργειες για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και άλλων περιουσιακών στοιχείων των εμπλεκομένων.
Κατά τη διάρκεια των ελέγχων κατασχέθηκαν περισσότερα από 32.000 τεμάχια προϊόντων απομίμησης.
Η έρευνα των αρχών βρίσκεται σε εξέλιξη προκειμένου να αποσαφηνιστεί πλήρως η δράση του κυκλώματος και ο ρόλος όλων των εμπλεκομένων προσώπων.
